自觉抵制非法买卖外汇，正确使用NRA账户助力企业走出去

2020年7月2日，国家外汇管理局（以下简称外汇局）在其官网通报一批共10个违规典型案例。

“2020年以来，外汇局配合公安机关重点破获一批地下钱庄大要案，依法查处交易对手500余起，罚款8700多万元。”

该负责人在接受《经济参考报》记者采访时称。他表示，此次通报旨在揭示地下钱庄的非法性和严重危害性，提醒广大市场主体远离地下钱庄。

外汇局将继续认真贯彻落实党中央有关决策部署，在服务实体经济发展、保证企业个人合法合理用汇需求的同时，配合公安机关加大对地下钱
庄及交易对手的打击力度，切实维护国家经济金融安全。

为什么被冻结账户 数量急剧上升

今年以来，公安部开展了“打击地下钱庄专项行动”、“打击电信网络诈骗专项行动”、“打击跨境赌博专项行动”等三大专项行动，
这三大行动都涉及地下钱庄。

公安机关行动中打掉地下钱庄后，会对与地下钱庄有往来的涉嫌银行账号予以批量、穿透冻结。

因此，经营户只要通过地下钱庄进行过货款结算等资金往来，很大可能会被警方冻结。

而今年三大行动打掉的地下钱庄较多，经营户被冻结账户的数量也随之急剧上升。

非法买卖外汇法律 责任是什么？

01

《中华人民共和国外汇管理条例》规定，私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，
由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款；
构成犯罪的，依法追究刑事责任。

02

《最高人民法院 最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》
（2019年2月1日施行）规定，违反国家规定，实施倒买倒卖外汇或者变相买卖外汇等非法买卖外汇行为，扰乱金融市场秩序，
情节严重的，依照刑法第二百二十五条第四项的规定，以非法经营罪定罪处罚。

什么是合法的买卖  外汇渠道？

在我国，经营结汇、售汇业务需要国家外汇管理部门的批准，外汇买卖也必须在指定场所办理。获得结售汇业务经营资格的主体包括：

1.外汇指定银行，例如国有银行、股份制银行、城商银行、农商银行等；

2.经外汇管理机构批准，经营个人本外币兑换特许业务的非金融机构；

3.中国外汇交易中心（仅限于经批准的会员单位）。

国家外汇管理局于2009年7月13日发布的《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》，

允许境内银行为境外机构开立境内外汇账户，即为NRA账户。

NRA账户

此类账户可细分为以下三类：

A资本项目外国投资者专用外汇账户包括外商直接投资保证类、收购类、前期费用类账户等；                         

B与境内机构经常项目结算账户性质相同且主要在境内使用的外汇账户，因需要结汇或者提取现钞；

C其他外汇账户，不需结汇或者提取外币现钞，用于国内外结算或者存储资金，因历史原因主要在外资银行开立。            

NRA账户助力企业走出去

NRA账户在促进贸易投资便利化的同时有效地防范金融风险，

其中外向型的中资企业是该项业务的最大受益者。

01帮助中国企业走出去

随着“走出去”政策的深入推进，越来越多的中国企业在境外注册成立了境外公司，但如何对境外公司的账户进行操作管理成为一个让人头疼的问题。

所谓NRA账户，就是境外公司在境内银行开立的结算账户，账户开立在境内，但作为境外账户管理使用。

02开立手续简便，使用方便

可不受限制地对外收汇、付汇及向境内其他外币账户进行划转。

03为企业搭建安全、便捷的结算平台

除了传统的柜面方式外，企业可通过网上银行办理NRA账户转账、汇款等结算，查询境外公司NRA账户余额和交易明细，轻松完成境外资金的划转，不仅安全，更能为企业结算加速，提高资金使用效率。

04节约资金在途时间

可以在同一家金融机构开户，使用内部转账，便于客户资金管理及调度。

05节约资金成本

NRA账户的开立节约了资金划转的成本，减少了手续费、邮电费等相关费用的支出。

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