当企业计划在境外成立一家具有独立法人资格的子公司，开展生产、销售、研发等实质性经营活动时，办 ODI 备案是硬性要求。比如，一家主营智能家居产品的企业，为了更高效地对接欧洲市场需求，决定在德国柏林设立子公司，负责产品销售与本地化研发，这种情况就必须办理 ODI 备案。因为这涉及资金跨境投入到境外实体，需要通过备案让监管部门知晓资金流向与企业境外布局规划，保障投资行为合法合规。

若企业瞄上了境外某家发展势头良好、拥有核心技术或优质市场渠道的企业，想通过并购获取控制权，实现资源整合与业务扩张，ODI 备案不可或缺。假设国内一家新能源汽车零部件制造企业，看中了美国一家掌握先进电池管理技术的公司，打算斥资并购，借此提升自身在行业内的技术竞争力，此时就必须按规定完成 ODI 备案流程，确保并购交易在合法框架内推进。

对于制造业企业而言，为了降低生产成本、靠近原材料产地或目标市场，前往境外建设生产工厂；或是工程企业承接境外大型基础设施建设项目，像在东南亚建设工业园区、在非洲建设公路桥梁等，只要中方有资金投入、参与项目建设运营，都需要办理 ODI 备案。这能让国家把控对外投资风险，保障企业在境外的项目顺利开展，避免因不合规引发的各类麻烦。

部分企业注册境外公司，单纯是为了开展中转贸易，即货物从国内供应商采购后，先运至境外公司账户下，再转售给其他国家的客户，公司在整个过程中主要承担贸易中介角色，没有实际在境外进行生产经营投资活动。例如，一家从事服装贸易的企业，在香港设立公司，只是利用香港便捷的贸易结算优势，开展服装转口贸易，货物并不在香港加工或存储，这种情况下可以暂不办理 ODI 备案。

有些企业设立境外公司，主要目的是利用不同国家或地区的税收政策差异，进行合理税务筹划，降低整体税负；或是通过境外公司集中采购，获取更优惠的采购价格，优化成本结构，但并未在境外进行实质性的投资建厂、设立运营机构等行为。比如，某电子产品制造企业在新加坡设立公司，专门负责全球零部件采购，借助新加坡的贸易优惠政策与资源整合能力，降低采购成本，同时合理规划税务，若该境外公司无其他投资经营活动，就无需办理 ODI 备案。

企业在境外辛苦打拼赚了钱，想把利润汇回国内用于扩大生产、研发投入或股东分红时，没有 ODI 备案，银行可能会拒绝办理资金入境业务。因为银行需要依据 ODI 备案信息，确认资金来源合法合规以及投资行为符合规定，否则资金难以顺利回国，企业的资金流动性与财务规划会受到严重影响。

国内为鼓励企业合规开展境外投资，在一些领域出台了诸如税收抵免、财政补贴、信贷支持等优惠政策。若企业未办理 ODI 备案，就会被排除在政策受益范围之外。例如，在某些地区，对在 “一带一路” 沿线国家投资设厂且完成 ODI 备案的企业，给予一定比例的税收减免；在申报政府专项扶持资金时，完成 ODI 备案也是重要的加分项甚至前置条件，没备案的企业只能望政策兴叹。

企业在境外发展过程中，若有进一步拓展业务的计划，如对境外子公司增资、开展新的投资项目、与其他境外企业进行战略合作等，没有 ODI 备案，这些业务拓展活动可能会处处碰壁。一方面，合作伙伴会对企业的合规性存疑，影响合作推进；另一方面，境外当地政府在审批相关事项时，也可能因企业缺乏国内合规备案，而拒绝给予支持或许可，阻碍企业境外业务做大做强。

生产制造类：若涉及在境外建设工厂、生产线，开展生产加工活动，必须办理 ODI 备案。

贸易类：单纯从事中转贸易、贸易结算，可暂不办；但若在境外设立销售公司、仓储物流中心等实体，则需办理。

服务类：像在境外设立研发中心、技术服务机构、咨询公司等，通常需要办理 ODI 备案；若只是临时性派遣员工到境外提供服务，不涉及境外实体设立与投资，无需办理。